Электронная книга "Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках"

Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках(банковская деятельность)


Авторы: Ревенков Павел Владимирович, Дудка Александр Борисович, Воронин Алексей Николаевич, Каратаев Михаил Владимирович

 

В книге рассматриваются вопросы, связанные с организацией в кредитных организациях работы, направленной на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. Приведен международный опыт развитых стран в области правового обеспечения данного направления деятельности в банковском бизнесе. Даны рекомендации для специалистов риск-подразделений и Служб внутреннего контроля по проведению проверок, связанных с контролем качества мероприятий, направленных на минимизацию рисков отмывания денег. Данное издание предназначено для банковских специалистов, практикующих консультантов и аудиторов, а также преподавателей, аспирантов и студентов, обучающихся финансовым специальностям в ВУЗах.

 

Перейти на САЙТ ИЗДАТЕЛЬСТВА


 

 


Оглавление

 

Предисловие .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  6

Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

Глава 1. О пыт Люксембурга по противодействию

отмыванию денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

Вступление .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 13

1.1. Задачи в сфере борьбы с отмыванием денег

в Люксембурге .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 15

1.2. Правовые основы противодействия отмыванию денег

и финансированию терроризма в Люксембурге .  .  .  .  .  .  .  .  . 17

1.3. Требования по идентификации клиентов, действующие

в Люксембурге .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 20

Глава 2. П рактические примеры сделок, направленных

на отмывание денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

Глава 3. О пыт по противодействию отмыванию

денег других стран .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 50

3.1. Великобритания .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 50

3.2. Италия .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 51

3.3. Швейцария .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 53

3.4. Австрия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

3.5. Германия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

3.6. Франция .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 57

3.7. Бельгия .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 60

3.8. Испания .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 62

3.9. США . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

Глава 4. О рганизация внутреннего контроля в целях

противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию

терроризма в банковской системе

Российской Федерации .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 78

4.1. Общие понятия .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 78

4.2. Система внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ . . . . . . . 83

4.2.1. Цели и задачи внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ .  .  .  . 83

4.2.2. Операции, подлежащие обязательному контролю .  .  .  .  .  .  . 84

4.2.3. Сомнительные операции и необычные сделки . . . . . . . . . 91

4.2.4. Особенности внутреннего контроля в целях

противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию

терроризма в кредитных организациях .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 105

4.2.5. Распределение функций в кредитной организации

по ПОД/ФТ .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 117

4.2.6. Порядок организации внутреннего контроля в целях

ПОД/ФТ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125

Глава 5. Р иск вовлечения банка в процессы легализации

преступных доходов и финансирования терроризма:

сущность, механизмы проявления, классификация

и оценка последствий .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 147

5.1. Теоретические аспекты понятия риска вовлечения

банка в процессы легализации преступных доходов

и финансирования терроризма .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 150

5.2. Современные модели отмывания денег

и финансирования терроризма через банковскую

систему Российской Федерации .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 162

5.3. Основы методологии управления риском вовлечения

российского банка в процессы легализации преступных

доходов и финансирования терроризма .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 179

5.4. Особенности контроля соблюдения кредитными

организациями законодательства в сфере

противодействия легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем,

и финансированию терроризма .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 191

Литература .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 203

Приложение 1 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 214

Приложение 2 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 215

Приложение 3 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 220

Приложение 4 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 225

Приложение 5 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 232

Приложение 6 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 241

Приложение 7 .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 246

Сведения об авторах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 280

 


Купить скачать книгу Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Комментарии

 

You have no rights to post comments


Все секреты организации безупречного банкета узнайте на сайте http://gmstar.ru.
пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ.пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ

Книги других издательств